O módulo “Comece por Aqui” do curso de Recuperação de Tributos na Prática é essencial para estabelecer uma base sólida de conhecimento para os alunos.

Este módulo aborda aspectos fundamentais e oferece insights valiosos que não são comumente discutidos em outros contextos educacionais sobre Recuperação de Créditos Tributários (RCT). Vamos detalhar os tópicos principais que os alunos aprenderão neste módulo:
1. Cuidados e o que ninguém ensina sobre RCT na prática
2. Tomadas de crédito e grau de risco na Recuperação Tributária
3. Os Regimes de Tributação e seu impacto na precificação e recuperação
Este módulo é projetado para equipar os alunos com o conhecimento e as ferramentas necessárias para navegar com sucesso no complexo mundo da Recuperação de Créditos Tributários, preparando-os para enfrentar desafios reais com confiança e competência.

O Módulo 1 do curso foca na Recuperação Tributária para empresas enquadradas no Simples Nacional, oferecendo um olhar detalhado sobre estratégias específicas e casos práticos. Abaixo, segue uma sinopse breve de cada aula contida neste módulo:

Aula 1: Recuperação de Tributos para empresas do Simples Nacional
Nesta aula, Helena Roberto, uma especialista em tributação, guia os alunos através dos fundamentos da recuperação de tributos para empresas do Simples Nacional. A sessão aborda a estrutura desse regime tributário, identificando oportunidades de recuperação tributária e os procedimentos legais para a realização do processo, com foco em maximizar a eficiência fiscal das empresas.

Aula 2. Recuperação de Créditos de cigarros e cigarrilhas parte conceitual
Esta aula mergulha na parte conceitual da recuperação de créditos tributários relacionados à indústria de cigarros e cigarrilhas. Os alunos aprenderão sobre a legislação aplicável, os critérios específicos para a recuperação de créditos nesse segmento e a importância de entender as particularidades tributárias que impactam esses produtos.

Aula 3. Recuperação de Créditos de cigarros e cigarrilhas parte operacional
Complementando a aula anterior, esta sessão foca nos aspectos operacionais da recuperação de créditos para cigarros e cigarrilhas. Os participantes serão introduzidos às etapas práticas, desde a documentação necessária até a efetiva recuperação dos créditos, passando por estudos de caso que ilustram o processo em ação.

Aula 4. Pis e Cofins: como funciona a restituição na venda de cigarros
Esta aula detalha o processo de restituição dos tributos PIS e COFINS na venda de cigarros. Serão abordados os mecanismos legais que permitem a restituição, os cálculos envolvidos, e como as empresas podem se organizar para recuperar esses tributos de forma eficiente, respeitando a legislação vigente.

Aula 5. Recuperação Tributária Simples Nacional – ST e monofásicos
Focando em produtos sujeitos à tributação monofásica e ao regime de substituição tributária (ST) dentro do Simples Nacional, esta aula explora as particularidades da recuperação de créditos nesses casos. Os alunos aprenderão a identificar produtos monofásicos e ST, além de estratégias para recuperar tributos de forma legal e eficaz.

Aula 6. Como descobrir oportunidades ocultas de RCT: visão 360° do Tributarista
Esta aula visa ampliar a visão dos alunos sobre a Recuperação de Créditos Tributários, ensinando técnicas para descobrir oportunidades ocultas de recuperação. Através de uma abordagem 360°, os participantes aprenderão a analisar os negócios sob uma perspectiva tributária ampla, identificando potenciais benefícios fiscais não explorados.

O Módulo 2 do curso é dedicado à Recuperação Tributária para empresas do Lucro Presumido, abrangendo uma variedade de tópicos essenciais para otimizar a gestão tributária dessas empresas. Aqui está uma sinopse breve de cada aula incluída neste módulo:

Aula 1. Recuperação e Ressarcimento de créditos do IPI
Esta aula aborda os procedimentos e condições para a recuperação e o ressarcimento de créditos do Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) para empresas no regime de Lucro Presumido. Os alunos aprenderão sobre a legislação aplicável, os critérios de elegibilidade para créditos do IPI, e como realizar o processo de recuperação de forma eficaz, incluindo a documentação necessária e prazos.

Aula 2. Recuperação de Créditos Tributários na Folha de Pagamentos
Focando na folha de pagamentos, esta aula explora as oportunidades de recuperação de créditos tributários relacionados a contribuições previdenciárias e outros tributos incidentes sobre a remuneração dos empregados. Serão discutidas estratégias para identificar possíveis créditos e como proceder para sua recuperação, considerando a legislação atual.

Aula 3. Recuperação Tributária de ICMS
Nesta sessão, os alunos serão introduzidos às técnicas e estratégias para a recuperação do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) para empresas do Lucro Presumido. A aula cobrirá aspectos como a identificação de créditos acumulados, a legislação pertinente, e o processo administrativo para a recuperação desses créditos.

Aula 4. Recuperação de ICMS-ST e ISS – [Sendo regravada]
Esta aula, atualmente em processo de regravação, trata da recuperação de créditos do ICMS Substituição Tributária (ICMS-ST) e do Imposto Sobre Serviços (ISS). Os participantes aprenderão sobre as particularidades desses impostos, incluindo como calcular e solicitar a recuperação de créditos, além de entender as atualizações recentes na legislação que podem impactar o processo.

Aula 5. Recuperação Tributária de PIS e COFINS
A aula foca na recuperação de créditos das contribuições para o PIS/Pasep e COFINS em empresas do Lucro Presumido. Serão abordados os conceitos de créditos admissíveis, metodologias de cálculo, e o procedimento para solicitar a recuperação desses créditos, com ênfase em maximizar os benefícios fiscais.

Aula 6. Exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS e DIFAL
Esta sessão detalha a exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS, uma importante decisão judicial que afeta a carga tributária das empresas. Além disso, aborda o Diferencial de Alíquota do ICMS (DIFAL), explicando como essas questões impactam a recuperação de créditos tributários e oferecendo orientações sobre como aplicar essas mudanças, na prática.

Aula 7. Recuperação de créditos tributários no agronegócio
Especificamente voltada para o setor do agronegócio, esta aula explora as oportunidades de recuperação de créditos tributários para empresas do Lucro Presumido que atuam nesse segmento. Serão discutidos os aspectos únicos da tributação no agronegócio, incluindo créditos de PIS, COFINS, ICMS, e IPI, além de estratégias para identificar e recuperar esses créditos.

Cada aula deste módulo é projetada para fornecer conhecimento prático e aplicável, permitindo que os alunos desenvolvam habilidades essenciais para a gestão eficiente da recuperação de créditos tributários em empresas do Lucro Presumido.

O Módulo 3, focado na Recuperação Tributária para empresas do Lucro Real, aborda temas complexos e de grande relevância para a otimização tributária dessas empresas. Vamos detalhar as sinopses das aulas incluídas neste módulo, proporcionando uma visão clara do conteúdo que será abordado:

Aula 1. Controvérsias e oportunidades em torno do conceito de insumo para créditos de PIS/COFINS
Esta aula explora as nuances e as controvérsias jurídicas que envolvem a definição de “insumos” para fins de crédito de PIS e COFINS no regime de Lucro Real. A discussão se aprofunda nas interpretações variadas fornecidas pelos tribunais e pela Receita Federal, destacando como essas diferenças podem ser vistas como oportunidades para a recuperação de créditos tributários. Serão examinados casos práticos e estratégias para identificar gastos que se qualificam como insumos, permitindo às empresas maximizar seus créditos de PIS/COFINS.

Aula 2. Subvenção para investimentos
Nesta aula, os alunos aprenderão sobre o tratamento tributário das subvenções para investimento, incluindo como essas subvenções podem ser utilizadas para reduzir a carga tributária de empresas do Lucro Real. A sessão detalha a distinção entre subvenções para custeio e para investimento, as condições para o reconhecimento de subvenções para investimento como isentas ou não tributáveis, e as implicações dessas subvenções no cálculo do IRPJ e da CSLL.

Aula 3. Exclusão de TUSD/TUST da base de cálculo do ICMS
Esta aula aborda a exclusão das Tarifas de Uso dos Sistemas de Distribuição (TUSD) e de Transmissão (TUST) da base de cálculo do ICMS na conta de energia elétrica. Serão discutidos os fundamentos legais e as decisões judiciais recentes que impactam essa exclusão, além de como essa prática pode reduzir significativamente a carga tributária sobre a energia elétrica para empresas do Lucro Real.

Aula 4. Exclusão do ISS/PIS/COFINS da BC
Esta aula se concentra na exclusão do ISS, PIS e COFINS da base de cálculo de si mesmos e de outros tributos, uma estratégia importante para a redução da carga tributária de empresas do Lucro Real. Serão exploradas as bases legais, as decisões judiciais relevantes e as metodologias para aplicar essas exclusões na prática, visando a recuperação de créditos tributários e a otimização fiscal.

Aula 5. Enquadramento PERSE
Sinopse: O Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (PERSE) é discutido nesta aula, com foco em como empresas do Lucro Real podem se beneficiar das medidas de apoio previstas no programa. Serão abordados os critérios de elegibilidade, os benefícios tributários, incluindo reduções de alíquotas e isenções, e como realizar o enquadramento no programa, proporcionando uma oportunidade para empresas do setor de eventos reduzirem sua carga tributária e recuperarem créditos.

O Módulo 4 do curso é dedicado à Recuperação Tributária por nicho de empresas. Este módulo oferece um olhar detalhado sobre as oportunidades de recuperação tributária específicas para cada tipo de negócio. Vamos explorar as sinopses das aulas oferecidas:

Aula 1. Recuperação Tributária para clínicas médicas
Nesta aula você aprenderá sobre a recuperação de créditos para empresas do Lucro presumido que exerce a função de serviço hospitalar sob a forma de sociedade empresária. Você também compreenderá quais atividades estão sujeitas obrigatoriamente ao lucro real e a identificar aquelas relacionadas ao lucro presumido. Ademais, serão abordados os requisitos para a equiparação aos serviços hospitalares, bem como a discussão sobre o serviço hospitalar “home care”.

Aula 2. Recuperação de Créditos Tributários para Transportadoras
Nesta aula você aprenderá sobre a recuperação de tributo de empresas transportadora de cargas que podem ser enquadradas no Simples Nacional, no Lucro Presumido ou Lucro Real. Será abordada a forma de recuperação de tributos de cada um dos referidos regimes. Também serão ensinados aspectos relacionados ao INSS patronal e do sistema S. Ainda, será tratado acerca da lei do bem.

Aula 3. Recuperação Tributária para clínicas odontológicas
Semelhante à aula sobre clínicas médicas, esta sessão se concentra nas clínicas odontológicas, explorando as oportunidades de recuperação tributária específicas para este setor. Serão examinadas as possibilidades de recuperação de créditos de PIS/COFINS, questões relacionadas ao ISS, e incentivos fiscais aplicáveis, considerando os gastos com insumos e equipamentos odontológicos.

Aula 4. Recuperação de Tributos para supermercados
Nesta aula você aprenderá como recuperar tributos para supermercados, padarias, açougues e outros estabelecimentos correlacionados, além de compreender a forma de identificar as oportunidades. Também serão abordados aspectos do ICMS relativo à aquisição do ativo imobilizado e oportunidades relacionadas ao PIS e COFINS, além da subvenção para investimentos.

Aula 5. Recuperação Tributária de Autopeças
Nesta aula você aprenderá sobre as oportunidade de recuperação de crédito para autopeças, incluindo oportunidades para empresas do Simples Nacional e empresas do lucro real e do lucro presumido. Também será apresentada a forma de identificar o ICMS- ST e os créditos de ICMS-ST para transportadoras. Por fim, serão apresentadas oportunidades relacionadas ao PIS e COFINS.

Aula 6. Recuperação Tributária para indústrias (em regravação)
Nesta aula você aprenderá sobre as oportunidade de recuperação de crédito para indústrias, incluindo oportunidades para empresas do Simples Nacional e empresas do lucro real e do lucro presumido. Também será apresentada a forma de identificar o ICMS e IPI.

Cada aula deste módulo é projetada para fornecer aos alunos um entendimento profundo das oportunidades de recuperação tributária em diferentes nichos de mercado. Através de uma abordagem prática e focada, os alunos serão capacitados a identificar e aproveitar as oportunidades de otimização fiscal, contribuindo para a eficiência e a competitividade das empresas nos seus respectivos setores.

O Módulo 5 do curso oferece um mergulho profundo nas estratégias e técnicas para a prospecção e o fechamento de contratos de Recuperação Tributária, abordando desde os aspectos comerciais até o uso de tecnologias e a gestão de problemas tributários. Aqui estão as sinopses das aulas incluídas neste módulo:

Aula 1. Aspectos comerciais para prospecção e fechamento de contratos
Esta aula aborda os fundamentos comerciais essenciais para a prospecção eficaz e o fechamento de contratos de Recuperação Tributária. Os alunos aprenderão sobre a identificação do público-alvo, a comunicação de valor dos serviços oferecidos, e estratégias para negociar e fechar contratos, focando em criar uma proposta de valor convincente para potenciais clientes.

Aula 2. Prospecção e Vendas de Recuperação de Créditos Tributários com Prof. Daniel Silos
O Prof. Daniel Silos compartilha sua expertise em vendas e prospecção no nicho de Recuperação de Créditos Tributários. A aula oferece insights práticos sobre como abordar potenciais clientes, técnicas de vendas específicas para o setor tributário, e como superar objeções comuns, visando maximizar as taxas de conversão de prospectos em clientes.

Aula 3. Como montar um time comercial para venda de Recuperação Tributária
Esta aula foca na estruturação de um time comercial eficiente para a venda de serviços de Recuperação Tributária. Serão abordados temas como o perfil ideal dos membros da equipe, treinamento e desenvolvimento, definição de metas e incentivos, e como gerenciar o desempenho da equipe para alcançar resultados excepcionais.

Aula 4. Tecnologias para recuperação de créditos tributários
Nesta aula, os alunos explorarão as tecnologias disponíveis para otimizar o processo de recuperação de créditos tributários. Serão discutidas ferramentas de análise de dados, softwares de gestão tributária, e plataformas de automação, destacando como essas tecnologias podem aumentar a eficiência e a eficácia das operações de Recuperação Tributária.

Aula 5. Como conduzir e resolver do início ao fechamento os 4 principais problemas tributários das empresas
Esta aula ensina como identificar, conduzir e resolver os quatro principais problemas tributários enfrentados pelas empresas. Os alunos aprenderão estratégias para diagnosticar esses problemas, propor soluções eficazes, e conduzir o processo até o fechamento do contrato, garantindo a satisfação do cliente e a maximização dos resultados.

O Módulo 6 do curso é estrategicamente focado em fornecer conhecimento prático sobre o uso de tutoriais e softwares específicos para a Recuperação de Tributos, capacitando os alunos a aplicar tecnologia e procedimentos corretos em suas práticas.

Aula 1. Procedimentos de retificação de obrigações e PER/DCOMP
Esta aula detalha os procedimentos necessários para a retificação de obrigações tributárias e a utilização do Pedido Eletrônico de Restituição ou Declaração de Compensação (PER/DCOMP). Os alunos aprenderão passo a passo como corrigir declarações anteriores e como solicitar a restituição ou compensação de tributos federais, abordando as normas regulamentares, documentação necessária, e dicas para evitar erros comuns que podem atrasar ou invalidar o processo.

Aula 2. Operacionalizando uma RCT por meio da plataforma do E-auditoria
Nesta aula, os participantes serão introduzidos à plataforma E-auditoria, uma ferramenta desenvolvida para facilitar a auditoria e a recuperação de créditos tributários. Será apresentado um tutorial sobre como utilizar a plataforma para identificar oportunidades de recuperação de tributos, incluindo a análise de dados fiscais, a geração de relatórios e a execução de procedimentos de auditoria tributária de forma eficiente e eficaz.

Aula 3. Operacionalizando uma RCT por meio da plataforma do Recupera Simples
Esta aula foca na plataforma Recupera Simples, dedicada à recuperação de créditos tributários para empresas do Simples Nacional. Os alunos aprenderão como utilizar a plataforma para identificar créditos tributários elegíveis, calcular valores a serem recuperados e preparar a documentação necessária para a recuperação. Será abordado o processo passo a passo, desde o acesso à plataforma até a finalização do pedido de recuperação, proporcionando conhecimento prático para otimizar a recuperação de tributos para empresas enquadradas neste regime.